关于2019年财政决算草案和2020年
上半年预算执行情况的报告
——2020年8月25日在县十六届人大常委会第三十三次会议上
县财政局局长 吴晓球
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，现提出2019年财政决算草案，请予审查。同时，报告2020年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2019年财政决算情况
2019年财政决算数（草案，下同）与向县十六届人大五次会议报告的执行数基本一致，决算情况总体较好。
(一)一般公共预算收支决算情况
1、收入决算情况
2019年，全县财政总收入完成185632万元，增长10.5%，完成年预算103.2%。其中：一般公共财政预算收入完成115285万元，占年预算的100.2%，增长5.4%。
财政总收入分部门完成情况为：
税务部门完成151122万元，占年预算100.7%，增长10.5%；
财政部门完成34510万元，占年预算的115.4%，增长10.0%。
一般公共财政预算收入分项目完成情况为：
地方税收收入80775万元，增长3.6%；
非税收入34510万元，增长10.0%，其中：专项收入2818万元，下降4.5%；行政事业性收费5328万元，下降60.0%；罚没收入22510万元，增长339.6%；国有资产（资源）有偿使用收入3553万元，下降63.2%。
2、支出决算情况
2019年，支出年预算（包括年初预算、上级补助、上年结转等，以下简称年预算）为447416万元。全县一般公共预算支出完成441733万元，占年预算的98.7%，增长17.4%。一般公共预算支出主要项目情况为：
一般公共服务支出17282万元，完成年预算99.4%，增长2.6%；
公共安全支出14917万元，完成年预算99.0%，下降0.3%；
教育支出68862万元，完成年预算99.4%，增长8.1%；
科学技术支出6665万元，完成年预算99.3%，增长98.7%；
文化旅游体育与传媒支出3751万元，完成年预算98.6%，增长9.7%；
社会保障和就业支出68295万元，完成年预算99.2%，增长8.5%；
卫生健康支出38265万元，完成年预算99.9%，下降8.1%；
节能环保支出5900万元，完成年预算99.1%，下降14.5%；
城乡社区支出 158308万元，完成年预算100%，增长71.8%；
农林水支出44312万元，完成年预算95.2%，增长0.2%。
交通运输支出3663万元，完成年预算97.7%，下降11.0%;
资源勘探信息等支出224万元，完成年预算21.0%，下降83.4%；
商业服务业等支出94万元，完成年预算95.9%，下降83.7%；
金融支出70万元，完成年预算23.3%，增长11.1%；
自然资源海洋气象等支出668万元，完成年预算100%，下降39.8%；
住房保障支出9713万元，完成年预算98.2%，下降30.2%；
粮油物资储备支出125万元，完成年预算100%，下降89.9%。
灾害防治及应急管理(2019年新增支出大类科目）支出454万元，完成年预算39.4%。
其他支出148万元，完成年预算87.1%，下降62.1%。
债务发行费用支出17万元，完成年预算100%，与上年持平。
3、收支平衡情况
汇编完成的2019年财政决算草案，当年一般公共预算收入完成115285万元，加上上级补助收入194449万元、地方政府一般债务转贷收入15827万元、政府性基金调入资金80074万元、国有资本经营调入资金167万元、其他调入资金10175万元、上年结余收入13936万元、动用预算稳定调节基金49547万元，收入总量为479460万元。全县一般公共预算支出完成441733万元，加上上解支出11049万元、债务还本支出3361万元、安排预算稳定调节基金17634万元，支出总量473777万元。收支扎抵，年终结余5683万元。
(二)政府性基金收支决算情况
1、收入决算情况
全年政府性基金收入77620万元，其中：国有土地使用权出让收入72110万元，国有土地收益金收入4237万元、农业土地开发资金收入526万元、污水处理费收入96万元，彩票公益金收入651万元。
2、支出决算情况
全年政府性基金支出35187万元，其中：文化旅游体育与传媒支出63万元、社会保障和就业支出1676万元、城乡社区支出32129万元、农林水支出17万元、其他基金支出1268万元、债务发行费用支出34万元。
3、结余情况
当年基金预算收入77620万元，加上上级基金补助2549万元、转贷地方政府专项债务收入31026万元以及上年基金结余8929万元，减去当年基金预算支出35187万元、调出资金80074万元、基金上解支出1339万元和债务还本支出3048万元，年终基金滚存结余476万元。
(三) 国有资本经营收支决算情况
全县国有资本经营收入335万元、上级补助收入4万元，收入总量为339万元。全县国有资本经营支出168万元、调出资金167万元，支出总量为335万元。收支扎抵，年终结余4万元。
(四)社会保险基金收支决算情况
全县社会保险基金收入123543万元，下降8.3%。全县社会保险基金支出127276万元，增长13.9%。收支扎抵，当年收支结余-3733万元。加上上年滚存结余收入75136万元，年末滚存结余71403万元。
总的来看，2019年全县财政部门认真落实县十六届人大四次会议的相关决议要求，实施积极财政政策并聚力增效， 狠抓预算执行、推进财政各项改革创新，有力促进全县经济社会持续健康发展。
一是支持发展举措有力。坚决落实减税降费政策。成立领导小组，出台工作方案，积极开展“最美财税人”“最美纳税人”活动。2019年减税降费共1.72亿元，其中减免税收1.42亿元，减少社保等规费0.3亿元。推进创新和产业升级。继续安排“双创专项资金”1亿元，支持产业优化升级，加快新动能培育，促进产业集聚。支持实施乡村振兴战略。投入各类资金0.96亿元，支持高标准农田建设，农业发展后劲更足；积极推进财政涉农资金统筹整合，制定《弋阳县统筹整合财政涉农资金推进乡村振兴实施方案》。精准谋划对接，聚焦打基础、补短板的公益性项目，积极争取地方政府新增债券资金4.18亿元。积极破解企业融资难题，全年办理还贷周转金726万元，财园信贷通1.3亿元 ，“惠农信贷通”1.25亿元。
二是三大攻坚推进有力。坚决打好防范化解重大风险攻坚战。2019年末,全县地方政府债务余额22.78亿元,控制在省财政核定我县债务限额之内。落实《弋阳县化解隐性债务风险方案》，当年隐性债务实际偿还规模占化解任务的131%。坚决打好脱贫攻坚战。整合财政涉农扶贫资金4660.91万元，扶贫资金整合率100%、实际支出率95.7%。扎实推进中央和省脱贫攻坚专项巡视、暗访督导反馈意见整改,投入1.32亿元深入实施“十大扶贫工程”。坚决打好污染防治攻坚战。全年污染防治支出4103万元，支持开展长江经济带“共抓大保护、不搞大开发”攻坚行动、“省级生态文明示范县”创建以及上级环保督察和巡视反馈问题整改等工作。
三是民生福祉保障有力。织牢社会保障密网。全年社会保障和就业支出6.83亿元，增长8.5%，全力支持实施全民参保计划,养老、工伤、生育、医疗、失业等社会保险覆盖面不断扩大。累计代缴失地农民养老保险1.98亿元；当年拨付农垦企业职工社保0.21亿元；全力支持“一江两岸”南岸棚改攻坚战，争取棚改债1.5亿元，兑现棚改购房补贴1300万元；发放创业就业小额担保贷款9415万元，发放扶贫公益性岗位补贴376万元。教育保障力度加大。全年教育支出6.89亿元，增长8.1%。积极筹措资金6621万元，支持9所乡镇公办中心幼儿园建设,实现“一乡一所”全覆盖。投入各类资金3亿元，完成弋阳一中、方志敏中学、二小等重点校建升级和教育城域网项目建设。
四是财税改革落地有力。聚焦“数字化管理”改革,得到了易炼红省长的充分肯定。全市财政系统优化政务服务暨严格财政收支预算管理工作现场会在我县召开，成功经验在全市财政系统全面推广。推进财政体制改革。完善乡镇财政体制，制定《高新园区财政管理体制》，充分调动乡镇和园区招商引资、发展经济、培植财源和开发建设的积极性。强化预算管理改革。出台实施预算绩效管理的实施意见，提高财政资源配置效率和使用效益。推进国资管理改革。出台系列文件，进一步规范国资机构监管，推进政府融资平台整合和市场化转型，继续实施机关事业单位经营性国有资产集中统一管理，促进国有资产资源有效配置和保值增值。
五是财政建设夯实有力。一方面，抓牢党建带群团。局党组认真履行主体责任,扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，推进“五型”政府建设，积极打造“六个财政”。另一方面，强化监督促效能。严格财政投资评审，2019年审减4909万元，审减率6.7%，有效节约了财政资金；开展“一卡通”监督检查，查处虚报冒领、贪污侵占、截留挪用等违法违规问题，让“惠民卡”真正成为人民的“幸福卡”；做好“回头看”专项治理，全面纠正和查处各种滥发津贴补贴、福利奖金、“三公”经费支出等违规违纪行为，推动形成从源头上建立防治滥发乱发的长效机制。
2019年全县决算总体较好，但也存在一些问题，主要是：部分预算单位支出进度偏慢；部分专项资金绩效管理有待加强等等。对此，我们将高度重视，逐项对照，严肃整改；同时举一反三，标本兼治，完善管理体系和制度，强化监督指导，不断提高财政预算管理水平。
二、2020年上半年预算执行情况
2020年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情，全县财政部门积极贯彻落实中央、省、市应对疫情的系列政策措施，按照《弋阳县关于应对疫情稳定经济增长24条政策措施》《弋阳县关于金融支持防控疫情稳定经济增长18条措施》等文件要求，积极发挥财政职能作用，坚持战疫情、稳经济“两手抓、两促进”，对冲经济下行压力，支持企业纾困和发展，推动恢复正常生产生活秩序，稳定财政经济运行。
上半年，全县财政总收入完成114807万元，下降1.7%。一般公共预算收入完成65519万元，下降2%。一般公共预算支出完成293318万元，下降12.8%。全县预算执行主要呈现四个特点：
一是收入提前完成过半目标。1-6月，全县财政总收入完成年初预算的58.4%，提前一个月完成“过半”目标。一般公共预算支出完成年初预算的53.8%，超序时进度3.8个百分点。二是税收占比全市前列。1-6月，税收收入完成10.11亿元，增长2.4%，超全市平均增幅1.4个百分点。税占比88%，占比全市第2。三是重点支出保障有力。2020年1-6月，全县一般公共预算支出进度考核全省第2。用于民生领域的支出达到267222万元，占一般公共预算支出的91%。四是积极财政加力提效。争取地方政府新增债务限额9.77亿元，是去年全年资金的2.3倍，争取抗疫特别国债资金1.59亿元，加快了重点项目和民生重大工程建设步伐。落实减税降费 4544万元，减免租金319万元，运用“财园信贷通”“惠农信贷通”、担保、专项再贷款等政策撬动资金7678万元,助力中小微企业渡过难关。
上半年，全县政府性基金收入152333万元，完成年预算的48.6%；政府性基金支出145157万元。全县国有资本经营预算收入172万元，完成年预算的19.7%；国有资本经营预算支出54万元。全县社会保险基金收入46744万元，完成年预算的69.8%。社会保险基金支出35157万元，完成年预算的56.4%。
上半年，全县财政运行总体情况良好，为全年预算任务完成奠定了坚实的基础，我们也清醒看到，财政面临形势依然严峻。收入方面，财政增收后劲不足。一方面，缺少支柱产业，财源基础薄弱，税收增速放缓；另一方面，受疫情影响和减税降费等因素影响，部分收费项目增速趋缓甚至出现负增长，非税收入增长乏力。支出方面，预算平衡压力较大。收入减少的同时，统筹推进疫情防控和经济社会发展、决战脱贫攻坚和决胜全面小康、落实“六稳”“六保”任务，支出仍要保持一定强度，财政收支矛盾突出。
下一步，我们将认真落实县委、县政府决策部署， 扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供坚强财政保障。
（一）培植税源，稳定经济增长。一是做好“加法”，提升财政保障能力。一方面，积极争取资金。抓住政策机遇，争取上级在特殊转移支付、抗疫特别国债、政府债券等方面支持力度。另一方面，加强财源培植。投入财政资金，兑现扶持政策，支持实施“双创办法”，支持企业结构性改革和创新升级。二是做好“减法”，让利企业放水养鱼。一方面，要落实减税降费。贯彻好减税降费和有效应对疫情稳定经济增长系列政策，推动社保减免、税费优惠、租金减免等政策落地见效，助力复产复工和稳岗就业，稳定市场预期、促进经济平稳快速增长。另一方面，要切实降低融资成本。实施好“惠农信贷通”“财园信贷通”“工业企业还贷周转金”政策，支持“科贷通”运行，推动政府性融资担保体系建设，缓解企业融资难题，降低融资成本。三是做好“乘法”，激发财税体制活力。继续实施好乡镇财政体制，同时酝酿修订工作，为明年又一轮乡镇财政体制运行做好准备。同时，关注高新园区财政体制运行，从体制层面激发园区财政和市场活力，促进实体经济发展。
（二）聚焦重点，支持三大攻坚。一是决胜脱贫攻坚。加大财政扶贫投入，聚焦解决“两不愁、三保障”和饮水安全等突出问题,推动脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接; 管好用好扶贫资金,做好财政涉农扶贫资金统筹整合工作，优化绩效目标，推进涉农资金整合使用。二是化解债务风险。积极争取债券。把握好中央适当提高赤字率政策导向，瞄准增加地方债发行规模“窗口期”，抓紧抓实债券申报各项工作。加快支出进度，减少债券资金沉淀，推动项目单位加快项目进度，及时形成实物工作量，尽早发挥资金效益；化解债务风险，落实《弋阳县隐性债务化解方案》，做好隐性债务化解，加强债务风险动态监测，确保不发生系统性风险。三是支持污染防治。支持开展长江经济带“共抓大保护、不搞大开发”攻坚行动以及“省级生态文明示范县”创建等工作;推进生活垃圾治理，支持整治农业面源污染，改善农村人居环境；积极筹措资金，支持土壤治理、矿山地质环境恢复和综合治理等工作。
（三）持之以恒,增进民生福祉。一是坚持过“紧日子”。严把财政支出关口，对财政支出严控、严审、严管，大力压减行政支出，严格控制非刚性、非重点项目支出，加快盘活存量资金，加强财政资金绩效管理，以党和政府的紧日子换取老百姓的好日子。二是兜住“三保”底线。落实“三保”责任，充分认识巩固基层“三保”在确保社会稳定、维护市场环境、提振市场信心方面的关键作用, 坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。三是办好民生实事。管好用好中央财政直达资金，把宝贵的资金用在刀刃上、紧要处，确保资金惠企利民、见到实效。落实省政府涉及群众切身利益的51件民生实事，确保民生实事办好、办到位，切实增强群众的获得感；支持疫情防控、城乡人居环境、教育三年行动计划、“全国文明城市”和“国家卫生县城”创建等重点支出。
（四）蹄疾步稳，推进财税改革。一是顺应上级财税改革。推进零基预算，对基本支出按标准足额保障; 对项目支出按照保刚性、保重点的原则安排预算。关注财政事权和支出责任改革。做好政策储备，积极争取上级改革试点和资金支持。推进绩效管理改革。贯彻好《县委县政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，努力实现预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益。二是策应全县国资管理改革。加快推进平台公司整合和市场化转型，指导“弋投集团”健全现代化企业管理；建立完善国有资产管理台账，明确资产权属，防止资产流失；规范资产处置程序，及时核销“消失的资产”，建立国有资产“全链条”管理制度和工作机制。三是推进局内数字化管理改革。一扩内涵，升级“提效机制2.0”，整合并健全股室职能，不断提升工作效率；出台财政档案管理办法，运用数字化手段实现财政财务各类档案全流程、标准化管理。抓外延，搭建对外工作任务发布平台，适时催报提醒，智能分析统计，建立预算单位和代理银行综合考核评价机制。
赣公网安备 36112602000003号
